从化区人民政府

2017年10月16日

区人大常委会主任、各位副主任、各位委员：

从化区2016年预算执行情况已向区第二届人大第二次会议报告并经审议通过。根据《中华人民共和国预算法》等法律规定，经区政府常务会议同意，现将2016年财政决算有关情况报告如下：

2016年，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，我区财政运行状况总体良好，财政收入组织扎实有效，较好地完成了区一届人大第二次会议确定的目标任务以及区第二届人大常务委员会第二次会议通过的调整预算，实现了收支平衡，略有结余。

一、一般公共预算收支决算情况

（一）全区收支决算情况

全区一般公共预算收入245383万元，增长4.7%，完成调整预算102.2%，加上上级税收返还和各项补助收入337956万元，地方政府债券转贷收入10800万元，上年结余结转收入275369万元，调入资金64754万元，全区一般公共预算总收入934262万元。

图表1 从化区2016年一般公共预算总收入构成图

全区一般公共预算支出580468万元，增长28.2%，完成调整预算数108.2%，加上上解广州市62602万元，安排预算稳定调节基金73678万元,全区一般公共预算总支出716748万元。

收支相抵，2016年全区一般公共预算资金结余结转217514万元，比上年减少57855万元。

图表2  从化区2016年一般公共预算总支出构成图

1.主要收入项目决算情况

全区一般公共预算收入245383万元，增长4.7%，完成调整预算102.2%，主要收入项目如下：

一是税收收入187599万元，增长1.6%，完成调整预算100.3%。主要是受经济新常态下全面推行“营改增”改革、推进供给侧结构性改革、一次性税源增收等政策性减税措施影响，2016年全区税收收入增速有所回落，但整体仍稳中向好。其中：增值税42582万元，增长31%；营业税21405万元，下降53.6%，大幅度下降主要是全面推行“营改增”改革影响;企业所得税23161万元，增长7.2%；个人所得税8421万元，下降6.7%；城建税17271万元，增长4.7%；房产税11556万元，下降4.6%；契税20706万元，增长17.8%；耕地占用税14436万元，增长87.9%；土地增值税13771万元，增长61.1%，主要是一次性大额缴入税费及楼盘销售旺盛房地产企业预缴税费；城镇土地使用税及其他各税收入合计14290万元。

图表3 从化区2016年税收收入构成图

二是非税收入57784万元，增长16%，完成调整预算109%。其中，专项收入14125万元，下降9.4%，主要是矿产资源专项收入调入国有资源有偿使用收入；行政事业性收费7627万元，下降41.4%，主要是法院行政事业性收费收入划归省统筹、“二孩政策”实施及同期人防易地建设费大额减收；罚没收入4705万元，下降6.6%；国有资源（资产）有偿使用收入11419万元，下降16.5%，主要是国有资产处置收入比同期大幅度减收；其他收入19908万元，增长8倍，主要是2016年起公益一类事业单位非税收入纳入一般公共预算管理。

图表4 从化区2016年非税收入构成图

2.主要支出项目决算情况

全区一般公共预算支出580468万元，增长28.2%，完成调整预算数108.2%。其中，用于民生和各项公共事业发展支出485173万元，占支出总额的83.6%；用于促进经济发展和转型升级支出20362万元，占支出总额的3.5%；全区行政单位履行行政管理职责、维持机关运行的行政经费支出74933万元，占支出总额的12.9%。 

图表5 从化区2016年一般公共预算支出构成图

（二）全区“三公”支出决算情况

2016年全区党政机关和事业单位一般公共预算资金开支的“三公”经费合计为2759万元，减少1496万元，下降35.2%。其中，因公出国（境）费用83万元，增加5万元，上升6.4%；公务接待费321万元，减少62万元，降幅16.2%；公务用车购置和运行维护费2354万元，减少1441万元，下降38%，其中：公务用车购置费142万元，减少709万元，下降83.3%；公务用车运行维护费2212万元，减少732万元，下降24.9%。

（三）上年结转资金使用情况

2015年结转至2016年安排的支出237629万元，当年实际执行83563万元，执行率为35.2%。未执行完毕主要是因工程设计调整、施工延期及施工走廊等原因导致项目进程慢于预期影响支出。

二、政府性基金收支决算情况

2016年全区政府性基金总收入562924万元，其中，政府性基金收入20765万元，上年结余结转收入185728万元，上级补助收入150415万元，债务转贷收入206016万元。当年全区政府性基金总支出365003万元，其中，政府性基金支出163836万元，债务还本支出196116万元，调出资金5051万元。收支相抵，2016年全区政府性基金结余结转197921万元。

（一）主要收入项目决算情况

全区政府性基金收入20765万元，下降59.9%，完成调整预算96.2%。减收原因主要是受广州市暂停我区商住用地出让及缴纳新增建设用地土地有偿使用费等多种因素影响，全年无国有土地使用权出让金收入。此外，其他基金收入还包括：城市基础设施配套费收入16346万元，城市公用事业附加收入2499万元，污水处理费收入1776万元，农业土地开发资金收入1193万元，新型墙体材料专项基金收入等其他收入1255万元。

（二）主要支出项目决算情况

全区政府性基金支出163836万元，增长93.8%，完成调整预算115.5%。其中，国有土地使用权出让金支出124902万元，减支76809万元。此外，其他基金支出包括：城市基础设施配套费支出14597万元，农业土地开发资金支出9077万元，新增建设用地有偿使用费支出4663万元，城市公用事业附加支出3066万元，彩票公益金支出1940万元，污水处理费支出1500万元，大中型水库移民后期扶持基金支出300万元，其他政府性基金支出1351万元，支出大幅度增加主要是2016年区轨道交通沿线土地储备地块征地拆迁补偿、温泉土地储备项目征地补偿、城镇建设用地被征地农民养老保险费用共支出36930万元。

三、国有资本经营收益收支决算情况

2016年全区国有资本经营预算收入92万元，下降9.8%，完成年初预算100%，全部是广州市从化新华书店股利股息收入。全区国有资本经营预算支出73万元，完成年初预算79.3%，主要用于新华书店退休人员差额退休费。收支相抵，国有资本经营收益结余结转19万元。

四、财政专户管理资金收支决算情况

2016年全区财政专户管理资金收入17614万元，完成年初预算140.4%。其中：教育类行政事业性收费9678万元，事业单位经营服务性收费等其他收入7936万元，加上上年结余资金8926万元后，全区财政专户管理资金总收入26540万元。2016年全区财政专户管理资金总支出16665万元，完成年初预算132.9%。收支相抵，2016年全区财政专户管理资金结余结转9875万元。

五、预算调整及执行情况

2016年，我区严格贯彻中央、省、市关于盘活财政存量资金的要求，通过清理回收各部门存量资金、历年结转土地出让金等，盘活财政存量资金46074万元，加上2016年地方政府债券转贷资金20700万元，置换存量债务政府债券资金196116万元，全区全年合计共统筹财政资金262890万元。截至2016年末，上述资金实际支出246324万元，执行率为94%，主要用于温泉东路建设、横江公司拆迁安置区首期工程、卫生系统医疗设备购置更新、区敬老院扩建工程、古田村至下溪村道路改造工程等公益性项目支出，置换地方政府存量债务及弥补2016年区本级一般公共预算收支缺口等。剩余资金未支出原因主要是部分项目工程款、结算款未达到支付条件等。

六、经批准举借债务情况

截至2016年底，全区政府性债务余额为354597万元，其中政府负有直接偿还责任债务350765万元，占2016年综合财力36.6%，低于广州市财政局核定2016年我区政府债务余额限额390390万元。2016年省财政厅转贷我区新增债券20700万元，新增债券资金主要用于卫生系统医疗设备购置更新、从化区敬老院扩建工程、横江公司拆迁安置区首期工程等重大公益性项目支出，有效促进我区经济平稳发展和民生改善。2016年省财政厅转贷我区置换债券196116万元，置换债券主要用于置换存量债务中当年及以后年度的到期本金，减轻财政偿债压力，有效缓释债务风险。

我区积极偿还政府性债务，2016年区财政共安排政府性债务还本付息支出8500万元，资金来源在年初预算安排，确保政府性债务按计划足额偿还。至2016年底，我区存量债务余额下降94.2%，债务风险处于较低水平，债务举借和偿还处于良性循环状态。

七、重点支出执行情况及效果

2016年，区政府紧紧围绕区委的决策部署，认真组织收入，科学安排支出，努力实现收支平衡，有力保障全区经济社会持续平稳科学发展，为全区“十三五”良好开局提供重要保障。主要做了如下工作：

（一）着力民生改善，大力推进民生工程，提高群众幸福指数。投入资金13488万元用于城乡养老保险资助、最低生活保障补助等；投入资金9356万元用于保障基层医疗卫生机构良性运转；投入资金6739万元用于公共租赁房建设；投入资金6210万元用于城乡居民基本医疗保险补助；投入资金6169万元用于环卫设备购置和“村改居”清扫保洁工作；投入资金4207万元用于食品药品安全体系建设；投入资金3101万元用于基本公共卫生服务；投入资金2358万元用于实施生活垃圾“定时定点”分类投放和一批垃圾处理设施建设；投入资金2181万元用于实施家庭经济困难学生生活费补助和高中、中职免学费及国家助学金补助政策；投入资金1800万元用于购买农村公办小学学生上学校车服务；投入资金1156万元用于实施农村义务教育学生营养改善计划；投入资金556万元用于结核病、艾滋病等重大疾病防控以及农村妇女“两癌”免费检查、贫困白内障患者复明等。

（二）加大支农投入，统筹城乡协调发展，助力脱贫攻坚。投入资金17176万元用于农村基础设施建设；投入资金15294万元用于扶贫专项行动，改善农村生产生活条件；投入资金14295万元用于城镇污水处理和河涌整治；投入资金10364万元用于落实基本农田保护、耕地地力保护补贴等涉农补贴政策；投入资金9390万元用于生态公益林补偿和管护；投入资金7573万元用于农村泥砖房（危破房）改造；投入资金7086万元用于城区道路设施建设和维护；投入资金6912万元用于高标准基本农田建设；投入资金5957万元用于园林绿化改造；投入资金5115万元用于“美丽乡村”建设；投入资金1632万元用于山区镇建设。

（三）聚焦支持产业升级，促进经济提质增效。投入资金17153万元用于两个工业园区平台建设；投入资金3071万元用于扶持企业转型升级；投入资金1626万元用于总部及优质企业对地方经济发展贡献奖励；投入资金500万元用于中小企业股份转让系统挂牌奖励；投入资金345万元用于促进重点企业产业发展。

八、全区部门决算情况

2016年全区部门决算收入732780万元，比上年增加166894万元，完成年初预算的112.5%，其中：财政拨款收入700263万元，事业收入29988万元，其他收入2529万元。加上用事业基金弥补收支差额726万元，年初结余结转10716万元，2016年全区部门总收入744222万元。

2016年全区部门决算支出734690万元，比上年增加150253万元，完成年初预算的111.8%，加上结余分配11万元，2016年全区部门决算总支出734701万元。收支相抵，2016年全区部门年末结余结转9521万元。

九、落实区人大常委会2015年本级决算决议意见情况

按照区第二届人大常委会第一次会议关于批准我区2015年本级决算的决议要求，区政府高度重视，认真研究落实措施，进一步规范预算管理，完善决算编报工作及规范政府投资项目管理，确保将《关于2015年本级决算（草案）审议意见的通知》的各项建议措施落到实处。

（一）注重收支预期管理。密切关注宏观经济和减税降费等对财政收入的影响，科学合理分解落实收入预期目标；强化对重点税源和零散税源的监控，切实做到依法征收，应收尽收；加大预算执行考核通报力度，督促各预算单位加快项目实施进度，减少资金沉淀。

（二）加强预算绩效管理。严格落实《预算法》相关规定，实行“全口径”预算编制，加强资金统筹力度，优化支出结构，量入为出，细化预算编制，推行绩效预算，提高预算编制的科学性和可执行性，实现保工资、保运转、保民生、促发展的财政资金使用目标。

（三）规范财政管理体制。稳妥推进新一轮区对镇街财政管理体制的修订；进一步加强地方政府债务管理；健全预算执行管理长效机制，强化预算约束；深化财政法治建设，贯彻落实《预算法》《会计法》《采购法》等各项财经法规，严格资金审批、项目审核；加大预决算信息公开力度，加强“三公”经费管理，提高财政运行的透明度。

十、财政执行中遇到的问题及解决措施

当前，经济下行压力依然存在，财政收支平衡难度加大，财政运行仍面临一些突出的问题：一是经济税源及产业结构单一问题，我区经济基础较薄弱，加上经济活动的季节性变化、产业结构调整和征管政策变化及财税体制改革等，容易造成税收入库的大起大落；二是部门年初预算缺乏精准性，财政建设项目缺乏详细严谨的总体规划，预算单位“重预算，轻执行”的工作理念仍未彻底转变，导致部分财政资金支出进度慢，项目执行难，难以及时发挥财政资金使用效益。

对此，区政府高度重视，采取积极有力措施加以解决，确保2017年各项财政目标任务的顺利完成。一是培植税源，努力做大财政蛋糕：（1）培育经济发展新动能。加快太平、鳌头两翼和园区基础设施建设，改造提升传统支柱产业，引导壮大战略性新兴产业，以现代金融和总部经济为特色的温泉财富小镇为重点，加大招商引资力度，提高招商质量，支持入驻企业不断做大做强，努力增加当期可用财力；（2）完善和优化财政支持经济发展方式，促进经济转型和结构调整，推进各领域新兴技术与传统产业跨界创新，着力培植壮大可持续财源。二是强化预算管理，优化支出结构：（1）推进建立健全政府预算体系、完善收支预算管理、改进预算管理和控制、提高预算执行的时效性和均衡性等具体改革措施，进一步健全财政预算管理体系；（2）加强预算支出执行管理。区政府通过常务会议通报、个别与集体约谈等方式抓支出管理、落实责任；建立财政支出进度与预算安排、资金拨付、绩效考核挂钩制度，切实加快财政支出进度；（3）严格控制“三公”经费及一般专项经费预算安排，加大对民生社会事业投入。

以上报告，请予审议。