从化区人民政府

2015年8月19日

区人大常委会各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，现就2015年上半年从化区财政预算执行情况向大会报告，请予审议。

一、基本情况

今年上半年，在经济增速放缓的形势下，面对缺乏支撑经济转型发展特色产业和新增长点等诸多不利因素，导致收入形势十分严峻的情况下，区财税部门深入贯彻区政府各项决策部署，按照年初制定工作目标，强化征管，依法理财，严格管理，深化各项财政改革，坚持集中财力保工资、保运作、保民生的财政原则，保障了全区经济社会各项事业健康发展。

（一）一般公共预算收支完成情况

上半年全区完成一般公共预算收入112590万元（详见附表一），按可比口径减收2436万元，下降2.1%，完成年初预算计划286232万元的39.3%。其中：国税部门收入23083万元，同比增长12.4%，增收2543万元；地税部门收入67273万元，同比下降4.7%，减收3322万元；财政部门完成收入22234万元，同比减收22411万元，下降50.2%。

上半年全区一般公共预算支出161540万元（详见附表一），同比减支17858万元，下降10%，完成年初预算计划345084万元的46.8%。其中：本级一般公共预算支出133116万元；上级补助支出28424万元。

（二）基金预算收支完成情况

上半年全区基金预算收入14094万元（详见附表二），同比减收91653万元，下降86.7%，完成年初预算计划102334万元的13.8%。其中：土地出让金收入6117万元，同比减收84046万元，下降93.2%。

上半年全区基金预算支出56524万元（详见附表二），同比减支97367万元，下降63.3%，完成年初预算计划102334万元的55.2%，其中：土地出让金支出43279万元，同比减支85460万元，下降66.4%。

（三）国有资本经营预算收支完成情况

上半年全区国有资本经营预算收入0万元（详见附表三），同比减收92万元。

上半年全区国有资本经营预算支出38万元（详见附表三），同比增支19万元，增长100%，完成年初预算计划92万元的41.3%。

（四）财政专户管理资金预算收支完成情况

上半年全区财政专户管理资金预算收入13722万元（详见附表四），同比减收1680万元，下降10.9%，完成年初预算计划30064万元的45.6%。

上半年全区财政专户管理资金预算支出10465万元（详见附表四），同比减支3779万元，下降26.5%，完成年初预算计划30064万元的34.8%。

二、主要特点

一是财政收入进度缓慢，未实现时间过半、任务过半。上半年一般公共预算收入、基金预算收入、国有资本经营预算收入和财政专户管理资金收入分别慢于序时进度10.7、36.2、50和4.4个百分点。从影响收入的主要因素来看，一是房地产业税收大幅下降影响税收增长，上半年房地产业税收19303万元，同比减收10773万元，下降35.8%，增速比去年同期（31.6%）下降67.4个百分点；二是去年同期非税收入基数较高拉低了今年财政收入增幅，同比减收22411万元，下降50.2%；三是土地出让金减收，导致基金收入锐减，上半年土地出让金收入6117万元，同比减收84046万元，下降93.2%。

二是收入结构进一步优化。一方面财政收入结构优化，上半年全区税收收入90356万元，非税收入22234万元。全区税收收入占财政收入的80.3%，比去年同期增加13.2个百分点，税收收入增收量占财政收入增收总量的70.8%。另一方面行业税收结构相对均衡。上半年工业税收收入28231万元，同比增收6338万元，增长28.9%，占税收收入的31.2%，比去年同比提高7.2个百分点。

三是主体税种保持平稳增长。除营业税外，增值税、企业所得税和个人所得税等主体税种保持平稳增长，分别实现税收15113万元、10990万元和4515万元，同比增长11.6%、3.1%和51.1%。

四是财政支出重点倾向保工资、保运作、保民生。通过认真贯彻落实八项规定，严控“三公”经费和会议费，大力压缩一般性支出，实现增减有度，进一步优化了财政支出结构。上半年，一般公共预算支出161540万元，同比减支17858万元，下降10%，民生和各项公共社会事业支出125564万元，占一般公共预算支出的77.7%。

三、主要工作措施

（一）强化收入征管，全力组织收入

一是通过构建责任目标管理机制，及时将财政收入任务分解落实到各征收部门、各镇（街）园区，狠抓征收工作。二是强化综合治税工作，充分发挥综合治税信息共享平台作用，加强对重点税源的监控力度，进一步做好协税护税，应收尽收。三是规范和强化非税收入管理，进一步核查全区行政事业单位闲置资产，做好全区公有资产的统筹管理，提高公有资产使用效益。四是加快发展总部经济，上半年总部及优质企业实现地方留成收入5844万元。五是积极争取上级资金支持，上半年共争取到位资金 102206万元，有力的促进了我区的经济社会事业发展。

（二）强化支出管理，保障和改善民生

上半年，一般公共财政预算支出161540万元，以民生和各项公共事业为重点的支出达125564万元，占一般公共财政预算支出的77.7%。其中：教育支出45142万元、医疗卫生支出14855万元、社会保障和就业支出21109万元、农林水支出10866万元、住房保障支出4191万元、公共安全支出16043万元。上半年，全区“三公”经费和会议费支出1873万元，同比减少242万元，下降11％，反映出我们在控制“三公”经费和会议费，大力压缩一般性支出方面取得了一定成效，资金重点投向了民生领域。

（三）深化改革创新，完善财政运行机制

一是密切跟踪“营改增”扩围等对财政收入的影响，进一步培植财源、切实加强税收和非税收入征管。二是稳步推进预算管理改革，进一步完善政府全口径预算编报体系，督促指导各部门按规定公开2015年的部门预算及三公经费预算。三是深化政府采购制度改革，有效节约政府采购资金，上半年全区共发生政府采购项目378宗，采购金额5090万元，节约率为10.3%。四是对全区行政机关企事业单位的土地、房屋产权登记情况，以及国企经营和职工的基本情况进行了清查汇总，推进国有企业改革，维护国有资产的安全和完整。五是扎实推进政府性债务化解工作，按照广州市的统一部署及我区制定的偿还方案，2015年我区应偿还债务本息72419万元，其中本金55027万元，利息17392万元，目前已偿还本金43261万元，利息10261万元，分别完成年度偿债计划的78.5%、59%。六是推进集中支付改革，加大动态监控力度，完善国库集中支付单位版的功能，有效规范预算单位账户管理及使用，保障资金安全。七是利用财政投资评审机制，提高财政建设资金的使用效益。上半年共完成投资评审并签发的项目399项，送审金额49638万元,核减额6426万元，核减率12.9%。

（四）抓好盘活和统筹财政存量资金工作

根据上级财政部门的部署要求，印发《关于盘活和统筹财政存量资金工作的通知》，积极开展盘活和统筹财政存量资金工作，对财政历年结转结余资金进行全面清理，上半年共盘活116022万元。通过清理，充分发挥财政资金的使用效益。

（五）扶持企业发展，推进产业转型升级

加强对上级产业发展政策的研究，引导企业加快结构调整，出台了企业在全国中小企业股份转让系统挂牌和“互联网＋”产业发展等扶持企业发展政策。积极配合区政府招商引资工作，在完善扶持政策、落实兑现合同方面协助广汽比亚迪等重大项目引资工作。

（六）强化绩效监督，提升资金使用效率

一是抓好财政监督工作。上半年开展了2011年至2014年广州市科技企业孵化器发展专项资金、2014年度省财政一般性转移支付、2014年度省级财政专项资金和全区一政144理，提高财政资金管理水平，现就我局会计监督检查等专项检查工作，并积极配合上级部门进行全区涉农资金专项整治行动。二是积极开展绩效评价工作。加强预算绩效管理，组织全区行政事业单位绩效业务知识培训，对全区2015年年初预算安排300万及以上的项目进行绩效评价。

四、存在的主要问题

受当前宏观经济形势影响，下半年财政工作面临的形势严峻复杂，收支任务更加紧迫而艰巨。一是财政增收压力巨大。在国家税费减免政策、用地报批及土地出让情况不明朗以及非税一次性减收等因素影响下，收入形势不容乐观；二是财政收支矛盾异常尖锐。政策性增支因素不断增加，调整机关事业单位工作人员基本工资标准和增加机关事业单位离退休人员离退休费、社会保障和民生事业投入等刚性支出有增无减，支出压力大，并影响预算正常执行；三是财政历史包袱沉重，资金周转困难。截止今年6月我区政府债务282885万元，其中地铁债务36153万元，2015年我区应偿还债务本息72419万元。在当期财政支出既要保入员经费正常增长，又要保法定支出，还要归还债务本息的情况下，财政运作举步维艰。

五、下半年工作方向

（一）过紧日子，做好节支文章。牢固树立过紧日子的思想，精打细算，用好每一分钱。科学安排预算和严格预算执行，进一步规范和控制压缩会议、接待、差旅、出国和公车使用等“三公”经费支出，进一步强化财政财务监管，努力降低行政成本，省下钱来办大事、办要事、办实事。

（二）挖潜增收，做到应收尽收。一是加强与收入征管部门沟通协调，增强财税收入征管的预见性和针对性；二是完善综合治税信息平台建设，进一步明确各政府职能部门的护税协税责任，开展涉税信息比对分析，为综合治税提供有力的信息支撑，防止税源流失。三是健全非税收入管理体系，强化公共资产管理，加快盘活和利用土地资源。四是进一步理清事权与财权的划分，积极争取上级资金和政策支持，加大流溪河从化段污水治理项目建设和管护，研究和尽快建立流溪河生态考核与补偿的长效机制。

（三）落实保增长、调结构政策。一是积极培育新的增长点，梳理促进我区股权投资产业发展和明珠保险产业园创新发展等政策思路，落实已出台的相关扶持企业发展政策，发挥财政资金引导作用。二是努力支持加快地铁十四号线从化段、广从路快速化改造和大广高速等基础设施建设，为进一步增加税源奠定基础。

（四）把握重点，强化支出管理。严格按照区委、区政府决策部署落实的顺序，区别各类事项的轻重缓急安排各项支出，对优先保障的重点支出要加快拨付进度，确保早到位，早见效。继续全面梳理历年预算结余结转资金，及时清理，盘活财政存量资金，加大对结余结转资金的催缴力度，确保资金使用效益和预算平衡。

（五）关注民生，提升保障能力。确保新增财力重点向民生倾斜。落实完善公共教育体系、各项涉农惠农政策，加快涉农补贴、农村社会事业等资金的拨付，支持社会保障、公共安全、就业等社会事业发展。

（六）依法理财，夯实基础工作。以科学化精细化管理为目标，深入推进预算管理、引入社会资本融资建设（PPP）模式、完善政府性债务管理及风险预警机制等财政改革。强化预算绩效管理。完善政府和部门预决算和“三公”经费公开机制。充分利用农村财务监管平台加强农村财务监管。坚持构建法治财政，自觉接受人大监督，认真听取政协的意见和建议，积极配合审计监督，主动接受群众和社会各界的监督。

专此报告。